中国青年政治学院

第四届教代会暨第五届工代会第四次全体会议

2012年工会经费审查工作报告

各位领导、各位代表：

受工会经费委员会委托，现将第五届工会委员会2012年财务工作及经费审查工作情况向大会报告，请各位代表审议。

根据《中华人民共和国工会法》的精神，2012年工会采取了独立核算的经费核算体制，设立了独立的银行账户，配备了兼职会计和出纳各1名，按照上级工会要求实行了工会会计电算化，并建立了相应的内部制约机制，及时足额汇缴工会会费、工会经费。工会业务经费和行政福利经费分别核算，其中工会业务经费预算按照教职工工资总额2%计提。

一、2012年工会经费收支情况：

2012年工会经费按照年初工作安排分别编制预算，由学院按照2011年末学院工资总额的2%以及预算拨付经费，实行独立核算。

（一）工会自有经费收入支出情况

1.工会经费收入134.74万元，包括：

（1）工会会费收入：4.37万元。

（2）团中央送温暖及利息收入：0.37万元。

（3）按规定计提2011年学院工资总额2%工会经费：130万元，比上年计提工会经费万元增长了28.66%。

2.工会业务经费支出88.35万元，包括：

（1）经费上缴款：34.76万元。其中上缴市教育工会17.38万元，上缴团中央17.38万元。

（2）工会各项文体及会员活动费：26.46万元。

（3）教职工节日、生日等慰问费：9.80万元。

（4）春节团拜会支出：5.02万元。

（5）宣传表彰1.82万元，

（6）送温暖及重大疾患救助等维权支出共计2.48万元。

（7）业务费(包括工会干部培训及工会新增资产购置等)：5.99万元。

（8）工会其他活动支出2.02万元。

3.工会2012年收支结余46.39万元，上年累计结余91.76万元，2012年末累计结余138.15万元。

（二）工会代管学院行政福利经费收入支出情况

1、2012年工会代管学院行政福利经费预算297.57万元。

2、行政福利支出326.53万元，包括：

（1）行政支出：2.16万元。

（2）福利费：319.3万元，其中支付给职工节日补助共计：274.5万元，职工困难补助5.18万元.职工疗休养补助39.62万元；

（3）教代会及宣传表彰5.07万元。

（三）工会经费收支有结余

2012年工会自有经费全年收入预算107.3万元，支出预算117.7万元。2012年预算结余为-10.4万元；而2012年执行预算过程中，实际收入134.74万元，实际支出88.35万元，结余46.39万元，超过预算结余数56.79万元。

通过分析，实际结余过大主要原因是：

1、支出项目小于预算：如：宣传表彰项目支出小于预算数3.17万元；节日慰问项目小于预算数3.3万元；教职工慰问费小于预算数2.9万元；

2、按照上级要求必须列入的项目没有支出：如劳动关系协调费4万元列入预算，实际没有发生，没有支出。

3、响应上级工会关于勤俭持家、反对浪费的精神，对部分项目进行了调整：如：会议费、专项业务费、春节团拜会、培训费的支出均有缩减或没有支出。

另外，上缴上级支出大于预算数3.27万元；文体活动项目大于预算数11万元。

2012年工会业务经费按照工会法要求进行行政拨付，实行独立核算，行政福利费由学院行政预算全额拨付。2012年累计结余将转入下年继续使用。

二、工会财务工作情况

2012年工会财务管理参照全总制定的工会财务制度,结合我院实际，财务管理工作规范，按照新的核算方法对工会经费进行了单独核算，将工会经费分成工会业务经费和行政福利经费两部分分别进行管理，全部经费支出有预算，预算本着勤俭节约、确保重点、合理调配、兼顾其它的原则进行安排，全面完成了工会全年工作。提高了教职工福利，较好解决了职工生活困难，突出了维护职能的要求，坚持了为会员、职工服务的宗旨，为组织开展各项丰富多彩、教职工喜闻乐见的活动提供了经费保证，做到使职工群众满意，按时编报各类报表，及时足额上缴工会会费。

2012年在学院的支持下，工会组织开展了教职工疗休养活动，安排经费39.62万元用于教职工暑期的疗休养活动，增进了教职工之间的交流，也增加了学院对教职工的凝聚力。2012年工会提取工会经费的3%作为重大疾病救助金，当年提取救助金3.2万元，用于学院重大疾病教职员工的援助和帮扶。大病救助金制度较好保障了职工困难的解决，提高了教职员工的工作积极性。

 2012年除了对工会正常经费的支持外，学院用于职工伙食补助89.71万元，教师节补助76.7万元，职工困难补助支出5.18万元，此外2012年学院大幅度提高了职工工资水平，发放年终奖励计665.87万元。

工会经审工作把保证全体会员的利益作为经费审查委员会的任务和宗旨。按照经审工作职能和要求，每年对工会的预算、决算进行常规审查，充分听取工会委员的意见和建议，并对预算执行情况进行跟踪审查，保证工会经费预算的执行符合《工会法》。同时对工会经费拨缴，以及涉及会员利益的收支等进行针对性的专项审查。工会经费来源合法、完整，工会经费支出合理、有效。

三、2013年经审委员会工作重点：

（一）进一步加强工会经费的预算管理工作，规范工会经费预算的执行，提高工会经费预算执行率，以预算执行审计为重点，继续做好经审工作，确保工会经费收支合理，促进工会财产管理及经济活动规范运作，保障工会工作健康平稳的发展。

（二）按照工会法的要求，继续执行工会经费独立核算制度，建立健全相关的工会经费管理办法，进而逐步完善工会经费核算体系。

（三）增加工会经费使用透明度，加强工会经费审查监督工作，充分发挥经费审查委员的作用，使经审工作做到制度化、规范化、经常化。

（四）进一步规范工会会费的计提标准，促进会费的收缴工作更加规范有序的进行。

（五）继续依托学校及上级工会，争取更多经费支持，更好地为工会工作服务。

（六）建议工会继续坚持少花钱，多办事，办好事的原则，统筹兼顾，保证重点，依据全年经费预算，合理使用工会经费，继续把经费的重点投向有益于教职工身心健康的各项活动上，活跃工会组织工作，增强工会组织的凝聚力，更好地为教育教学服务。

以上报告，请大会代表审议。

                              工会经费审查委员会

                                2013年3月29日